00:10:00
问题已解决
加计抵扣增值税需要月末结转吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，不用结转，次月抵扣的时候借应交税费，未交增值税贷应交税费增值税加计扣除。
2021 09/28 17:20
84784957 
2021 09/28 17:34
是这样的 我上个月加计抵扣了32022.93元，然后这个月做了一个分录：借：应交税费-应交增值税-减免税款 32022.93贷：其他收益-进项税加计扣除，现在我是不是需要把减免税款这个科目结平 ，就做一个你说的借：应交税费-转出未交增值税32022.93贷：：应交税费-应交增值税-减免税款 32022.93
郭老师 
2021 09/28 17:37
次月抵扣的时候再做就行，你抵扣吗。
84784957
2021 09/28 18:07
32022.93这个数是我上个月抵扣的，然后我想知道这个月我要做什么分录，准确来说是这个月初申报的八月份的税 是这个月做吧
郭老师
2021 09/28 18:19
这个是几月份的申报表
84784957
2021 09/28 19:17
八月份的，，，
郭老师
2021 09/28 19:30
8月份做这个
借：应交税费-应交增值税-减免税款 32022.93贷：其他收益-进项税加计扣除
9月份做这借：应交税费-转出未交增值税32022.93贷：：应交税费-应交增值税-减免税款 32022.93
84784957
2021 09/28 19:50
但是八月份的申报表是九月才报了嘛 是不是都可以做在九月里
郭老师
2021 09/28 19:55
当月计提
次月抵扣
84784957
2021 09/28 21:24
啊 那我8月份的时候没有计提怎么办 [捂脸] 因为这个月才申报八月份的税 我才加计抵扣的 ，然后我把第一个分录做在了这个月的
郭老师
2021 09/28 21:24
这个月补上就可以的
阅读 613
描述你的问题，直接向老师提问
794
意见反馈
