00:10:00
问题已解决
老师下午好啊 问个问题 假如本月电费计提30万，但实际金额是32万，收到的发票是专票，税前金额是28.32万，税额是3.68万，我应该怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，当时计提的分录是怎么做的？
2021 09/29 14:46
84784970 
2021 09/29 14:47
借：部门电费 30万
贷：应计电费 30万
郭老师 
2021 09/29 14:49
借应付账款借部门电费，负数
借部门电费
应交税费，应交增值税进项
贷应付账款。
84784970
2021 09/29 14:58
现在收到发票要冲账
郭老师
2021 09/29 15:01
你好，上面我给你写了分录。
郭老师
2021 09/29 15:01
借部门电费
应交税费，应交增值税进项
贷应付账款。
2021-09-29 14:49
84784970
2021 09/29 15:07
这边的做账方式是这样
借：应计电费 30万
待抵扣进项税：3.68万
贷：部门电费 1.68万
银行存款 32万 就是直接冲部门电费 这样没错吧
郭老师
2021 09/29 15:08
你好，可以的，可以这么做的。
阅读 300
描述你的问题，直接向老师提问
81
意见反馈
