问题已解决

甲公司为增值税一般纳税人,主要从事高档化妆品的生产和销售业务。2019年9月有关经营业务如下: 采取直接收款方式销售自产M型高档香水,取得含增值税销售额3390000元。 (2)采取预收货款方式销售自产M型高档香水,收到款项1808000元,该高档香水本月尚未发出。 (3)将自产400瓶M型高档香水移送给专柜样品区展示给客户试用,含增值税售价为565元/瓶。 问题:计算本期的销项税额

84784949| 提问时间:2021 09/30 08:54
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邹老师
金牌答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
你好,计算本期的销项税额=3390000/(1+13%)*13%+400*565/(1+13%)*13%
2021 09/30 08:56
84784949
2021 09/30 09:09
老师,这个问题问的是销项税额,是含增值税的吗?
邹老师
2021 09/30 09:10
你好,问的是销项税额,是计算销项税额=不含税收入*销项税率 
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