问题已解决
您好,想咨询一下,刚升级生产加工型一般纳税人,开票出去没有进项发票,领料加工需要怎么做呢
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速问速答你好,没有就暂估,是原材料没有进项发票么,借原材料 贷应付账款暂估款,
领用原材料,借生产成本-材料,贷原材料,这个发生机物料消耗,借制造费用 贷其他应付款,这个生产人工工资,借生产成本-人工,贷应付职工薪酬 工资 ,月末完工做借生产成本-产品 ,贷生产成本-人工 生产成本-材料,制造费用 , 这个入库,借库存商品 贷生产成本-产品 。,销售结转成本,借主营业务成本,贷库存商品 结转损益,借本年利润 贷主营业务成本,
2021 10/08 16:23
84784976
2021 10/08 16:26
原材料下面不用设置科目么
maize老师
2021 10/08 16:27
还是正常做。你之前设置啥,现在暂估设置啥,暂估款是需要挂应付账款暂估款下面