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每个月做完账，系统都有计提的数据，9月份的这个11098.79是不是累计的？计提的时候就是这个金额吗？还有，因为是初学，这个计提和缴纳的金额分别怎么计算的，我的疑问就出在这里，计提的话因为用的财务软件，结账的时候分录就自动生成了，计提的金额和实际缴纳的金额一样吗？集体出来个的金额是11098 79但是扣除一些免税的等等，9月份系统显示不用交税，所以我很疑惑，不明白到底怎么处理，还希望老师能够帮我梳理一下谢谢

你好，根据你年累计的利润总额，也就是一到九月份的利润总额，减去以前年度的亏损，这个余额乘以税率减去前两个季度预缴。 如果是小型微利企业，利润100万以内的税率是2.5%，利润100万到300万之间的税率是10%。

我们是查账征收的个人独资企业，我就是不明白计提的时候金额是系统中带出来的所得税，但是实际缴纳的金额却远远没有这么多，这个金额怎么写？老师就我给你发的这个，你帮我写下分录吧，我看看就明白了

你好，用你的利润总额减去投资者扣除费用，剩下的余额乘以税率减去速算扣除，减去之前季度预缴，这个投资者扣除费用一个月5000税率表，你可以参考这个。 系统计提的那个你不要看。

这个我知道的，就是想问问你，计提的数字和实际缴纳的数字是一样的吗？

是的 交多少 计提多少的