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问题已解决
我们公司之前的会计有很多产成品都没入账，实际库存比账上多了很多。金额比较大。现在该怎么处理？
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你好，你可以在这个月补上。
2021 10/15 14:28
郭老师 
2021 10/15 14:28
你们之前付了款吗？
84784959 
2021 10/15 14:30
是产成品、自己公司生产的产品。
郭老师
2021 10/15 14:33
那你的原材料没有入账吗？
郭老师
2021 10/15 14:33
借原材料贷银行存款，借生产成本贷原材料。
84784959
2021 10/15 14:44
应该是之前那个会计少记了。原材料那些都是正常的，就这个成品库存跟账面相差太大
郭老师
2021 10/15 14:47
少做了哪些你补上哪些就可以。
84784959
2021 10/15 14:55
数额比较大。然后生产成本都结转完了。不知道怎么调整好。借：库存商品。贷方不知道哪个科目了有点乱，主要是因为以前少记了才导致现在实际库存远大于账面库存。
郭老师
2021 10/15 14:58
你好，你账上有原材料吗？
郭老师
2021 10/15 14:58
知道什么原因造成的吗？之前没有做的话，你的原材料剩余的比较大才对。
84784959
2021 10/15 16:05
原因就是之前没入账。账实不符。原材料应该也是少入的，像不开票的那种原材料都没做进去。成品也有那么多没入库。现在要把成品调整成正确的
郭老师
2021 10/15 16:09
借原材料贷应付账款，借生产成本贷原材料，借库存商品贷生产成本。
84784959
2021 10/15 16:12
那些原材料没开票的。也做进去吗
郭老师
2021 10/15 16:14
没有发票，你实际有购入的需要做进去。
84784959
2021 10/15 16:16
是暂估吗 老师
84784959
2021 10/15 16:18
然后这个相差的这些生产成本直接就用材料做进去吗。人工和制造费用都没法算了
郭老师
2021 10/15 16:20
你好，那车间的制造费用呢？其他的呢？比如设备的折旧。
郭老师
2021 10/15 16:20
每个月的水电费、房屋租金。
84784959
2021 10/15 16:21
那些之前早就结转了
郭老师
2021 10/15 16:22
那你之前是不是多结转了？你不修改的话可以不用修改。
84784959
2021 10/15 16:24
这些是多出来的库存。费用和人工估计也不好分了
84784959
2021 10/15 16:25
能直接调留存收益不？
84784959
2021 10/15 16:29
应该是多结转了。 多结转了该咋做呀
郭老师
2021 10/15 16:29
多结转了的，应该红冲
借库存商品贷主营业务成本，然后再结转到你这个库存商品里面。
84784959
2021 10/15 16:32
那当期利润表里面的主营业务成本就变成负数了。不正常了
郭老师
2021 10/15 16:35
你好，你当月主营业务成本是负数的话，不影响别年累计，是负数就行。
84784959
2021 10/15 16:55
哦哦 ，就当期是负数，。那我直接做一个借：库存商品，贷主营业务成本就好了吧？
郭老师
2021 10/15 16:56
你好，对的是的，是这么做的。
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