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问题已解决
老师，缴纳社保的，三个月能做一张凭证吗，还是分开好些
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你好，最好是按月分开来做。
2021 10/18 15:22
84784949 
2021 10/18 15:32
老师，社保费不用计提的吧
郭老师 
2021 10/18 15:34
好，需要
他需要通过应付职工薪酬核算。
84784949
2021 10/18 15:35
啊， 我好像都没计提怎么办
郭老师
2021 10/18 15:38
你好，可以补上的，之前的分录不变，金额是负数，然后重新做。
84784949
2021 10/18 15:40
怎样看我有没有计提呀
郭老师
2021 10/18 15:42
你好，截图你社保费的分录。
84784949
2021 10/18 15:43
这样应该是没计提的吧。 在哪个分录补？交社保的分录上吗
郭老师
2021 10/18 15:44
管理费用贷应付职工薪酬做的是这个吗？这是已经计提的。
84784949
2021 10/18 15:48
社保我就这样的
郭老师
2021 10/18 15:49
企业负担的没有通过应付职工薪酬应该是借管理费用，社保贷应付职工薪酬，社保借应付职工薪酬，社保贷，银行存款，这个是缴纳企业负担的。
84784949
2021 10/18 15:52
没看懂老师。。
郭老师
2021 10/18 15:53
借管理费用社保贷应付职工薪酬社保。
84784949
2021 10/18 15:59
比如说这笔 应该是这样对吗 先提计再发放
郭老师
2021 10/18 16:02
同学，不是的，你第一个分录，这个是缴纳的，借管理费用，社保贷，应付职工薪酬社保，这个能看懂吗？不是集体企业负担的，社保缴纳的时候借应付职工薪酬、社保、其他应收款个人负担的社保贷、银行存款。
84784949
2021 10/18 16:10
这样吗？老师？
郭老师
2021 10/18 16:14
你好是的是这么做的
84784949
2021 10/18 16:14
也就是说，只计提公司缴纳的部分，是这样理解吗
郭老师
2021 10/18 16:16
个人负担的在工资里面，
借管理费用贷应付职工薪酬，二级科目都是工资，这个工资里面包含个人负担的社保，要不你的其他应收款怎么评？
郭老师
2021 10/18 16:16
分录是不是不是你自己做的。
郭老师
2021 10/18 16:17
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款
郭老师
2021 10/18 16:17
是很完整的，可以自己看一下，可以理解一下，个人负担的在工资里面，企业负担的在社保里面。
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