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问题已解决
就是货到的同时已付款,发票跨月到,这个暂估我不会
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你好
暂估入库
借：库存商品或原材料 ， 贷：应付账款-暂估
借：预付账款，贷：银行存款
2021 10/19 09:29
84784951 
2021 10/19 09:40
那么来票时是冲掉
借：库存商品
贷：应付账款-暂估
收到发票
借:库存商品
贷:预付账款吗？
邹老师 
2021 10/19 09:45
你好，来票时是冲掉暂估，分录是
借：应付账款-暂估，贷：库存商品或原材料
然后根据发票
借:库存商品，贷:预付账款
84784951
2021 10/19 09:59
还有就是来票前已经销售出去,怎么结转成本？例如:5月10号,货到已付款,6月来发票,在6月来发票前5月销售出去了,在5月底结转了成本,到6月来票时,已经结转的销售成本怎么处理？
邹老师
2021 10/19 09:59
你好，已经结转的销售成本，是金额有错误吗？
84784951
2021 10/19 10:02
没有,是和发票一致的，那就是不用管了是吗？
邹老师
2021 10/19 10:04
你好，没有错误，之前结转的成本 就不需要调整的
84784951
2021 10/19 10:11
最后,如果预付的账款是向法人借来付的呢？又该怎么做分录？
邹老师
2021 10/19 10:12
你好，那预付时候的分录就是
借：预付账款，贷；其他应付款
今后单位需要偿还这个借款
84784951
2021 10/19 10:21
1、向法人借来款项
借：预付账款，贷；其他应付款
今后单位需要偿还这个借款
2、暂估入库
借：应付账款-暂估
贷：库存商品
借：预付账款，贷：银行存款
3、来票时是冲掉暂估，分录是
借：应付账款-暂估
贷：库存商品
4、然后根据发票
借:库存商品，贷:预付账款
是这样吗
邹老师
2021 10/19 10:26
你好，你暂估入库的分录，借贷方科目搞反了（需要注意）
其他的是对的
84784951
2021 10/19 10:28
辛苦老师可以帮我修改重发给我一下,吗 感谢
邹老师
2021 10/19 10:32
你好
1、向法人借来款项
借：预付账款，贷；其他应付款
今后单位需要偿还这个借款
2、暂估入库
借：库存商品
贷：应付账款-暂估
借：预付账款，贷：银行存款
3、来票时是冲掉暂估，分录是
借：应付账款-暂估
贷：库存商品
4、然后根据发票
借:库存商品，贷:预付账款
84784951
2021 10/19 10:45
对了老师
1、向法人借来款项
借：预付账款，贷；其他应付款
如何转换到库存现金？
因为我想支付时，直接库存现金支付货款
邹老师
2021 10/19 10:47
你好，直接库存现金支付欠款
借：其他应付款，贷：库存现金
84784951
2021 10/19 10:51
1、向法人借来款项
借：库存现金，
贷；其他应付款
偿还
借:其他应付款
贷:库存现金/银行存款
2、暂估入库
借：库存商品
贷：应付账款-暂估
借：预付账款，
贷：库存现金
3、来票时是冲掉暂估，分录是
借：应付账款-暂估
贷：库存商品
4、然后根据发票
借:库存商品，贷:预付账款
邹老师
2021 10/19 10:51
你好，是针对这个过程还有什么疑问吗
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