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老师 多暂估的的成本，收到的发票少了，如何做账
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你好，按照收到的发票做账就行。
2021 11/03 10:59
84784967 
2021 11/03 11:01
就比如 我暂估的时候分录是借工程施工暂估成本10元，贷应付账款10，当时暂估的这个分录也一起结转了成本借主营业务成本10 贷工程施工暂估成本 10 。结果下个月收到发票的 是7元，这个如何调整 不知道老师的意思 分录可以发下吗 老师
东老师 
2021 11/03 11:02
暂估的红字分录冲销了，然后按照正常的发票金额入账。
84784967
2021 11/03 11:06
哪还有上个月多结转的成本也不管吗 老师
东老师
2021 11/03 11:06
多结算的成本的话，也是需要冲销的。
84784967
2021 11/03 11:09
怎么做呢 老师 能发下吗 你说了这么多，也没告诉该如何调整啊 老师
东老师
2021 11/03 11:11
工程施工10负数 应付账款10负数
借主营业务成本2负数 贷工程施工2负数
84784967
2021 11/03 14:05
老师 按你发票暂估成本冲回之后，期末贷方有余额 都不平呢 我还有每个月会把工程施工 毛利 2 结转的
东老师
2021 11/03 14:07
你把你做的分录给我看看。
84784967
2021 11/03 14:18
您 看看 这个
东老师
2021 11/03 14:22
你这个科目看着太繁琐了。
东老师
2021 11/03 14:22
你就光把暂估的冲销了，和多结转的成本的冲销了就行。
84784967
2021 11/03 14:24
不太懂你的意思 老师 不知道怎么做
东老师
2021 11/03 14:25
因为我没做过建筑业的我拿笔别的行业举例子
84784967
2021 11/03 14:25
反正按你说的最终工程施工暂估成本贷方一直有余额 老师
东老师
2021 11/03 14:27
暂估的时候 借库存商品10 贷应付账款咱姑10 结转成本 借成本10 贷库存商品10 发票来了 借库存9 贷银行存款9 把暂估的冲销了借库存商品10负数 应付账款暂估负数 多结转的冲销了 借成本1负数 贷库存商品1负数
84784967
2021 11/03 14:34
谢谢你可能没理解我的意思，我说的是按这个你说的结转万之后，工程施工暂估成本贷方有余额 不平 正好是暂估冲回的那一笔数字
东老师
2021 11/03 14:35
我发给您的意思您明白吗？因为建筑业我没做过，你写这么多我不太明白
84784967
2021 11/03 14:59
关键是我暂估的时候也结转成本了，借成本，贷暂估，那发票收到之后我不用把暂估结转的这个成本分录结转吗 老师
东老师
2021 11/03 15:00
对，你在结转的话不就是重复吗？
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