00:10:00
问题已解决
老师：9月份错开普通增值税发票，10月冲销后重新开具发票，请问我做9月份账时要做分录吗？还是等10月份重新开具正确的发票再入账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，如果你们是销售方的话，在九月份需要做收入。
2021 11/04 14:39
郭老师 
2021 11/04 14:40
然后在十月份红冲收入
84785000 
2021 11/04 14:41
是进项发票错开成了普通销项发票
郭老师
2021 11/04 14:42
你好，九月份做收入，十月份红冲。
84785000
2021 11/04 14:44
要做收入呀，我上个月没有做，现在怎么办？
郭老师
2021 11/04 14:47
你好，那你这个发票账务怎么做的。
郭老师
2021 11/04 14:47
还有，你申报的销售额填写到哪里啦？
84785000
2021 11/04 14:49
9月份只填写了销项，没有写进项
84785000
2021 11/04 14:50
因为开错的票也是销项，导致多交税
郭老师
2021 11/04 14:51
那你在十月份红冲填写销售额负数就可以的，缴纳的税款这个月可以留着以后抵扣，或者是抵扣当月的正数。
郭老师
2021 11/04 14:51
没有做收入的，你可以在这个月补上一个正数，然后再多上一个负数。
84785000
2021 11/04 14:51
税管员让我10月份冲销开错的普通销项票，重新开具正确的进项发票
郭老师
2021 11/04 14:53
对的是的，没有问题正确的就是这么做。
84785000
2021 11/04 14:58
我在申报9月份报表时，错开的发票上的金额没有算进去，只填写了9月的销项，也就是说9月没有进项，只有销项
84785000
2021 11/04 14:59
搞错了，错开的普通销项也算进去 了，所以导致多交了税款
郭老师
2021 11/04 14:59
你好，现在红冲，然后你填写你的销售额负数。
表二也可以抵扣了。
郭老师
2021 11/04 15:00
不做就可以的，多交的税款可以留着以后抵扣，或者是你找你税务局问一下，可以申请退税吧。
84785000
2021 11/04 15:01
人家不愿意。。。已经冲红，重新开具正确的进项发票
郭老师
2021 11/04 15:02
你好，你们现在是代理记账吗？对方现在什么要求？
84785000
2021 11/04 15:04
你指的是税务还是。。
郭老师
2021 11/04 15:04
你说的人家不愿意，已经红冲。谁不愿意
郭老师
2021 11/04 15:05
九月份你需要正常的申报销售额，因为你开了销售发票，如果不填写，拟申报不了。
然后在十月份红冲红冲你的销售额。
84785000
2021 11/04 15:05
我说的是税务不愿意退税
郭老师
2021 11/04 15:07
不愿意退税的留着以后抵扣。
郭老师
2021 11/04 15:07
以后你单位这部分税款就不用交了，从这里面出就行。
阅读 402
描述你的问题，直接向老师提问
477
意见反馈
