00:10:00
问题已解决
这样订正可以吗？老师
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你这个是什么业务要调整，之前怎么做的分录
2021 11/10 14:02
84785022 
2021 11/10 14:08
看一下截图老师
佟老师 
2021 11/10 14:12
就是原材料要退货，以前已经做到进项税额中了是吗
84785022
2021 11/10 14:14
把之前的做负数冲减，再做了一笔订正的分录。
佟老师
2021 11/10 14:23
不是做负数，应该是做进项税额转出
84785022
2021 11/10 14:25
补缴部分的增值税这样做的话，期末会有应交税费的余额吧，就这样挂着就可以吗？
84785022
2021 11/10 14:28
这个发错了不用回复
佟老师
2021 11/10 14:29
你好不用回复是吗？
84785022
2021 11/10 14:34
把8月原分录做负数冲减，再做了一笔订正的分录。
佟老师
2021 11/10 14:39
不是冲红，是进项税额转出这笔
84785022
2021 11/10 14:42
你看一下是这样嘛 老师
佟老师
2021 11/10 14:44
你好，不是待认证，是进项税额转出
84785022
2021 11/10 14:46
不是不能抵扣的才做进项税额转出吗？
佟老师
2021 11/10 14:57
你不是购进退回了吗？不是光不能抵扣才做转出
84785022
2021 11/10 15:05
是的，购进后收到购进的发票，后面生产发生不良品退货，我已抵扣了购进的发票，所以对方开来一张红字发票。冲减之前多开的发票，所以在8月时我做的是进项转出。
84785022
2021 11/10 15:08
但是其他老师说不做进项转出。
佟老师
2021 11/10 15:09
你进项税额转出是不是红字，借贷方向也错了
是贷方，蓝字
84785022
2021 11/10 15:45
所以这个月我把8月的冲减了。
佟老师
2021 11/10 15:52
你可以冲减，也可以直接调整，借待认证（蓝字）贷：进项税额转出
84785022
2021 11/10 16:06
有点不确定冲减和订正是否正确
佟老师
2021 11/10 16:09
那你就原分录，都红字，冲减
阅读 441
描述你的问题，直接向老师提问
203
意见反馈
