00:10:00
问题已解决
老师你好，我想问一下月末暂估收入要不要暂估销项税，暂估的分录应该怎么写
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
按照收入金额暂估，借应收账款～暂估，贷主营业务收入，应交税费应交增值税_待转销项税额，
暂估的收入对应的销项不要暂估，因为现在报了无票收入，下月开票，冲销无票收入，申报无票收入时申报表需要填负数。有可能报不了税
2021 11/10 15:45
84784976 
2021 11/10 15:52
那销项税我不用暂估，是应交增值税向下在建个待转销项税额，记到这里是吧
庾老师 
2021 11/10 15:54
对，记在待转销项税额，这样的话，您暂估的收入和应收账款都比较准确。应收账款本身就是含税金额，但是暂估收入需要不含税，这时就需要个待转销项税额，把税金的金额记进去
84784976
2021 11/10 16:04
还有一个问题就是，我暂估了收入，那在报增值税的时候，这暂估的收入要不要放到未开票收入一栏里
庾老师
2021 11/10 16:07
不要，等开票了直接申报，避免后期申报带来麻烦，因为有些地方无票收入不能写负数，还得去大厅申报，麻烦
84784976
2021 11/10 16:41
如果不报的话，那增值税报表销售额那一栏就跟账面上对不上了，这个有没有关系
庾老师
2021 11/10 16:44
不跨年就没关系。除非跨年你就填上
阅读 578
描述你的问题，直接向老师提问
596
意见反馈
