免费问答

但是个人应该负担的那一部分企业，你们负担了，不允许抵扣所得税。

就是要做两笔是吗？个人承担部分也是企业承担的。

可以的，如果你加到个人的工资里面，需要做两笔。

我之前的被我只做了一笔借应付职工薪酬，贷银行存款，没有借管理费用那笔，有影响吗，怎么加到个人工资里？

打个比方，公司承担的社保 900，个人承担的社保300，但是300的个人不需要支付，公司全部一起承担1200。那分录应该怎么做

好，那你申报工资个税的时候，填写个人负担的那一部分到本期收入吗？

你现在是想要分开还是一块做？

分开，老师老师老师

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资300 社保/公积金（单位负担的）900 发工资 借应付职工薪酬-工资300 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）300 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）900 其他应收款/其他应付款（个人负担的）300 贷银行存款

300不是个人所得税，是社保个人承担部分

我没有给你做到个税里面其他应付款、其他应收款个人负担的血啦。

个税是在应交税费里面。

以这个为主， 那我的分录是不是这样做？

你好，借管理费用，这里需要分开个人负担的二级科目是工资，企业负担的属于社保你都做到了社保里面了。

剩下的其他的是正确的。

就是借:管理费用—社保713.51 管理费用—工资330.04 贷:应付职工薪酬，是吗

职工薪酬二级科目也是分开的。

借管理费用社保贷应付职工薪酬、社保 借管理费用、工资贷、应付职工薪酬工资。