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问题已解决
老师帮忙看看我的过程哪里有问题
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你好,我看看你算的结果,请稍后
2021 11/18 08:49
张壹老师 
2021 11/18 09:03
你好,计算是对的,就是分录最后一笔做错了
借:其他应收款-出口退税10.52
贷:应交税费-应交增值税-出口退税10.52
免抵税额计提附加税
借:税金及附加 23.08*12%
贷:应交税费-应交城建税 23.08*7%
应交税费-应交教育附加23.08*3%
应交税费-应交地方教育附加23.08*2%
84785013 
2021 11/18 09:17
免抵税额我的理解是抵消了内销销项，计提附加税感觉不太明白[苦涩]
张壹老师
2021 11/18 09:19
你好,免抵税额不是抵销内销,免抵税额是本来要出口退税的,但增值税留抵没那么多,这部分就不退税了,就变成免抵税额了,要交附加税的.
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