免费问答

可是上月的已经结转成本了，这样会不会影响上月的数据，要更改

这个月冲减了上月对应的成本，对总体利润来说并无影响，而且所得税是预缴，既然税务认可，就没有问题。 根据《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》（国家税务总局公告专2011年第34号）规定：“企业当年度实属际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算；但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。

如果你仅按差额来补账，这样记账不清楚，以后查账也相对来说比较麻烦。