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问题已解决
就是比如2020年度应付账款有少计提的情况，然后了2020年入账冲抵时又多冲抵了，没有按照计提的金额冲抵，请问今年怎么调整？
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你好，应付账款有什么计提？你现在应付账款在借方？
2021 11/30 10:13
84784949 
2021 11/30 10:30
就是暂估费用。。。
小锁老师 
2021 11/30 10:32
如果你的应付账款在借方，现在比如说是贷方负值，需要重分类到预付借方，相当于往来科目重分类。
84784949
2021 11/30 10:39
是这样吗是这样吗
小锁老师
2021 11/30 10:40
对啊，这说明成你预付人家供应商了，而不是你应付了。
84784949
2021 11/30 10:41
我是想问 是否可以在今年度补计提
84784949
2021 11/30 10:43
但是费用的权责是在发生在去年 而且发票已经开过了，我放预付再转为成本或者费用吗？
小锁老师
2021 11/30 10:43
你想补提做到贷方。。你想更省事，你这样做容易被审计调整走。
84784949
2021 11/30 10:47
明白了 放预付再转为成本或者费用是吗 发票复印下
小锁老师
2021 11/30 10:48
嗯嗯你明白了就好
84784949
2021 11/30 10:49
那是不是还要涉及以前年度损益调整
小锁老师
2021 11/30 10:51
只有调损益科目才会有以前年度损益调整，资产负债表科目直接调科目
84784949
2021 11/30 11:23
放预付再转为成本或者费用吗是吗？老师
84784949
2021 11/30 11:26
那还是会涉及损益那如果是少计提呢
小锁老师
2021 11/30 11:55
放在预付账款，不动，以后还有这个公司的往来了再继续做就行。
84784949
2021 11/30 15:37
老师 如果应付账款是贷方余额呢
小锁老师
2021 11/30 15:51
应付贷方那不就是你正常应付未付的吗？难道不是这个意思？应付贷方还需要调整吗？
84784949
2021 11/30 16:14
就是应付未付的款项不会再支付 是否转为利润呢
小锁老师
2021 11/30 16:15
应付未付的挂那就行了，等实际支付的时候用银行存款冲平，确实无法支付的计入营业外收入。
84784949
2021 11/30 16:20
明白了 还有一个就是想问下 我暂估的成本1000 没有红冲暂估凭证 而是实际支付冲抵暂估1500 请问我能否不红冲暂估和付款的凭证 只红冲计提凭证再重新计提或者红冲付款凭证再重新做
小锁老师
2021 11/30 16:29
这个我也不太清楚的，抱歉不好意思
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