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我们上月给客户开发票开错了，开错的发票这个月怎么处理。怎么做账
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你好，上月给客户开发票开错了，这个月需要申请红冲，然后开具正确的发票
红冲发票的账务处理是
借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应收账款等科目
补开正确发票的账务处理是
借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
2021 11/30 20:53
84784979 
2021 11/30 21:05
老师这样对吗？
邹老师 
2021 11/30 21:07
你好，第一个图片不对。
因为会计里面，红色金额代表冲销。
既然是冲销收入，直接计入收入借方正数，或者贷方负数，而不是借方负数（因为借方负数就是贷方正数的意思）
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