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问题已解决
（3）购入一批货物，取得的增值税专用发票上注明价款150万元，增值税税额19.5万元；委托甲运输企业（增值税一般纳税人）运输货物，取得的增值税专用发票上注明运费5万元；接受乙广告公司（增值税一般纳税人）提供的广告服务，取得的增值税专用发票上注明金额20万元。（4）月末进行盘点时发现，当月因管理不善造成上月从某增值税一般纳税人企业购入的服装被盗，该批服装（已抵扣进项税额）账面价值为24万元，其中运费成本4万元。 实际准予抵扣进项税额、应纳税额分别为多少
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你好.实际准予抵扣进项税额=19.5+5*9%+20*6%-20*13%-4*9%
2021 12/09 13:59
84784972 
2021 12/09 14:11
红星日用品公司为一般纳税人，2020年5月份发生以下经济业务：
（1）生产销售化妆品取得不含税销售收入400万元，采取以旧换新方式销售冰箱100台，新冰箱的零售价格为1.13万元/台，旧冰箱的含税作价为0.2万元/台，收取的含税差价款为0.93万元/台。
（2）采取预收货款方式销售电脑一批，当月取得预收款150万元，合同约定电脑于6月15日发出；将闲置办公设备出租，租赁期为2019年5月到2019年6月，每月不含税租金10万元，当月预收2个月的租金。
84784972
2021 12/09 14:11
应纳税额呢
张壹老师 
2021 12/09 14:16
你好,销项为400*13%+10*9%=52.9
应纳税额=52.9-18.19=34.71
84784972
2021 12/09 14:22
老师，为什么是10*9％呢
张壹老师
2021 12/09 14:34
你好,,看错了成房子出租了.
,销项为400*13%+10*13%=53.3
应纳税额=52.9-18.19=35.11
84784972
2021 12/09 14:49
老是，不是100*13％吗
张壹老师
2021 12/09 14:52
晕了,还有一个以旧换新的
销项为400*13%+10*13%+100*13%=66.3
应纳税额=66.3-18.19=48.11
这个你都会做,就不要发上来问了.一天看问题太多了,会有些看错,不好意思
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