00:10:00
问题已解决
上年度的库存被调出成本，原会计是如此做账:借库存，贷其他应付，成本已结转
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，请问你想问的问题具体是？
2021 12/13 10:54
84785031 
2021 12/13 10:56
我现调为借其他应付，贷以前年度损益调整
邹老师 
2021 12/13 10:56
你好，正确的分录是什么，错误的分录又是什么呢？
我需要知道这两个信息，才知道现在该如何调整的
84785031
2021 12/13 10:57
借以前贷利润分配一未分
邹老师
2021 12/13 10:58
你好，正确的分录是什么，错误的分录又是什么呢？（能给个正面回复吗）
我需要知道这两个信息，才知道现在该如何调整的
84785031
2021 12/13 10:58
报表中体现在本年利润累计数，这样我报税数据不是反映不了真实本年利润
邹老师
2021 12/13 10:59
你好，正确的分录是什么，错误的分录又是什么呢？（能给个正面回复吗）
我需要知道这两个信息，才知道现在该如何调整的
能看一下我的疑问吗，不要只顾自己说自己的
84785031
2021 12/13 10:59
报表累计数不能反映真实的本年利润数，那我报税怎么做
邹老师
2021 12/13 11:00
你好，正确的分录是什么，错误的分录又是什么呢？（能给个正面回复吗）
我需要知道这两个信息，才知道现在该如何调整的
84785031
2021 12/13 11:03
原来的会计是做借库存商品，贷其他应付款，然后库存都结转了。但税局现查出关联企业开的发票是假的，要调出这些成本，30万。是2018年的，现我要怎么调账？
邹老师
2021 12/13 11:04
你好，税局现查出关联企业开的发票是假的，那现在调整的分录是
借：以前年度损益调整—营业外支出，贷：库存商品
需要把 之前结转的成本冲销
84785031
2021 12/13 11:16
不对吧，库存已结转了
84785031
2021 12/13 11:17
应是借其他应付款，贷以前年度损益调整，然后借以前年度损益调整，贷利润分配-未分配利润，你没看他以前做的账，贷其他应付款
84785031
2021 12/13 11:18
不调过来吗？
邹老师
2021 12/13 11:20
你好，请问是哪里不对了呢
84785031
2021 12/13 11:25
原来的会计是做借库存商品，贷其他应付款，库存已结转了
邹老师
2021 12/13 11:26
你好，税局现查出关联企业开的发票是假的，那现在调整的分录是
借：以前年度损益调整—营业外支出，贷：库存商品
同时需要把 之前结转的成本冲销
84785031
2021 12/13 11:26
以前年度的，通过以前年度损益过度科目调未分配利润，冲其他应付款就好了
邹老师
2021 12/13 11:28
你好，我给出的调整分录，里面是以前年度损益调整科目啊，然后结转到利润分配—未分配利润就是了
84785031
2021 12/13 11:28
为何要调库存，库存都结转成本了
邹老师
2021 12/13 11:33
你好，请看你的描述（税局现查出关联企业开的发票是假的）。这个就是需要调整的原因
84785031
2021 12/13 11:37
库存商品都 结转成本了呀
84785031
2021 12/13 11:38
成本又结转到本年利润中，本年利润又结转到利润分配
邹老师
2021 12/13 11:39
请看我们的对话
（是针对这个回复有什么疑问吗）
阅读 461
描述你的问题，直接向老师提问
257
意见反馈
