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老师，问一下，19年有13万的费用票需要调增，补缴企业所得税，调增部分分录是借营业外支出 13万，贷以前年度损益调整--管理费用 13万，同时 借以前年度损益调整--管理费用 13万 贷利润分配--未分配利润 13万吗？
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你好； 你原来分录是怎么做的。这样好判断怎么处理 。 你还得做 所得税的分录的
2021 12/22 09:36
84784982 
2021 12/22 09:52
原来就是借管理费用13万，贷现金
meizi老师 
2021 12/22 09:58
你好 ； 现在 做 “借 以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税； 借 应交税费-应交企业所得税；贷银行存款 ” 借 利润分配 -未分配利润 贷以前年度损益调整
84784982
2021 12/22 10:08
13万的费用不需要做账务调增吗？这笔费用没法税前扣除了
meizi老师
2021 12/22 10:13
你好； 你费用是真实发生的 就不去调整账面 。
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