某一般纳税人购进的原材料发生非正常损失,其成本价85万元,其中免税农产品15万元,应转出的进项税额是()万元。_税务

问题已解决

某一般纳税人购进的原材料发生非正常损失,其成本价85万元,其中免税农产品15万元,应转出的进项税额是()万元。

小伍| 提问时间：2021 12/22 22:22

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

悠然老师01

金牌答疑老师

职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师

学员你好，农产品是直接出售还是用来加工13%税率产品

2021 12/22 22:25

小伍

2021 12/22 22:28

老师您好，是直接出售

悠然老师01

2021 12/22 22:31

85-15=70 应转出进项税计算70*0.13+15/0.91*0.09=10.58351648

小伍

2021 12/23 10:02

老师您好，请问为什么是1-9%而不是1+9%呢？

悠然老师01

2021 12/23 10:04

因为农产品的入账成本=买价*（1-9%）

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答