免费问答

他是直接收回来就就抵了他，假如他新车卖价28万之后抵4万，就给客户收收剩余的24万块钱，20万块钱之后客户再付一部分定金，付1万块钱定金，那他就剩23万，要收二三万，收就通过客户通过那个银行贷款之后放到我们公司里面，这就全了。我关于这个二手车的这个账户咋做了，有预收的定金的话，我就借银行存款贷，其他应付款车款，还有那个收的那个银行的也是这样子。但是这个二手车的现在咋做了，因为不能直接出车本吧，我现在确认收入了，不知道咋做这个了。

不是的，我是说这个二手车属于你们单位的吗？现在过户给你了。

你得看一下你们做回来做什么用，如果你们自己使用的话，做到固定资产里面的。

正常来说，期末公司他这个是付保险呀，车辆购置税这些都是给客户收上来的，中间起个代收转付的作用都放在其他，但是我们这个直接给客户卖了一个打包价，我就不知道具体的明细是多少，之后我们那个公司的一个经理告诉我说，要不就这样，你就直接收客户的车款，统一都放在借银行存款，贷其他应付款之后付保险的时候，借其他应付款车款，之后贷银行存款，这样不就剩余的就直接放在收入里面。但是我现在发现一个问题，就是我这个二手车不知道咋做，二手车他抵了四万一，我该咋做？

借固定资产贷、应付账款 借银行存款、应付账款贷、主营业务收入、应交税费。

说的我不懂这个账务处理，为什么借固定资产啦，我们本来是本来是那个汽贸公司嘛，他买回来的，他是导弹出售的，不是固定资产，他是库存商品。你听一下我跟你说的语音的解释，都不符合我们这个业务这样做。

那是不是过户给你们单位了，还是你们单位买来根本就没有过户？

因为二手车只要去了二手交易市场那边办理过户，就属于你们单位的固定资产。

没有过货，他就直接买回来，之后他买回来在公司现在还没卖来，主要卖嘛，到我们后面。你听听我跟你说的我们的业务感觉，我已经把业务说的很清楚了，你给我指示一下，就是符合我们公司的一个账务处理。不是说就百度里面有百度出来的，就那种，我你这个照出来个百度，但是很不很不符合，我们的那个衣服是个啥呢。

借库存商品贷、应付账款 借银行存款、应付账款贷、主营业务收入、应交税费。

这啥意思嘛，你跟我说一下嘛，就给我直接，我都不明白你这么做是意思。我们这是内账，不是外账，所以不涉及税的事情。

最好就是你的库存商品增加了这个车以后销售出去的，你们没有付款，挂掉了应付账款，结果他用这个车来抵扣你们销售出去的主营业务收入。

第一个分录能看懂吗。

他用这个他的这个旧车抵我们新车给他卖的这个款，这个是我库存商品，我知道的，应付账款是什么意思。

欠着人家的钱，根本没有付款。

欠谁的 呀老师

我这是收回来的旧车抵了我给客户销售的新车款

那你是先销售车，然后对方再给你旧车抵扣码，借应收账款贷主营业务收入应交税费，借银行存款库存商品贷应收账款，这个能看懂吗？

哎，你看一下这个能看懂上面的就是不是一样的。

我咋感觉和我业务完全不相容 我一直说的是收回的旧车抵了我给客户销售的新车款 比如我新车100000 旧车低价20000 那我是不应收客户80000 我这个账户怎么处理了 确认后入结转成本怎么做了 我是感觉咱俩一直说不到一起

借应收账款10万贷，主营业务收入应交税费， 借银行存款8万库存商品2万贷应收账款10

成本的，我没有给你结转。借主营业务成本贷库存商品，你这个成本多少钱不知道。

就是那张你不要把预交水费在网上要说的符合我们公司特点的账务，老师写的不符合我们公司特点。

同学，水费怎么又出来这个了？

是水费哎。 我是说我们是内账小规模，你不要把移交税费一直给我写上，我现在你说的思路我都看不懂。 因为我发现跟我们的业务完全搭不上边儿嘛。 一步一步来吧，你就说那个什么二手车进来的时候是不是借库存商品，二手车贷预收账款。

你好，贷预收账款可以的呀，没有说不对一个往来科目二一样，那你确认收入的时候借银行存款、预收账款贷主营业务收入就是了。

往来科目只要最后没有余额都可以的，只要合理就可以的。

那你这么想，你买别人的货物没有付款，不是应付账款吗？