00:10:00
问题已解决
我做了4万多开办费，这个是可以月底一次性结转掉，那个结转生产成本，计提的生产工人社保也是要一起结转过去的是吧
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个生产成本是完工结转到库存商品，和开办费分开处理
2022 01/05 11:17
84784994 
2022 01/05 11:35
老师我计提生产人工工资之后，那个结转生产成本的时候不需要在把人工工资跟社保结转到生产成本基本 生产成本里面去了是吧
maize老师 
2022 01/05 11:37
你好 ，是结转到生产成本-半成品或者是产成品下面，不是结转到基本生产成本下面了
84784994
2022 01/05 11:43
生产成本下面的
maize老师
2022 01/05 11:46
你们不设置产品 。半成品么 。没有分开核算 成本？那你们做表么 ，每个月结转成本，后面那个成本完工多少，没有完工多少没有表？
84784994
2022 01/05 11:55
没有，我材料领出来不够销售的，销售的31万的材料是人家代替发货的，我材料要暂估，这个借库存商品252048.57 贷：材料 1984178 工资44891.87 社保4978 制造费用4000吗
84784994
2022 01/05 11:57
新工厂，11月才新建的，后面入库有8台机器没有发货，但是材料我没有做进，材料要暂估
maize老师
2022 01/05 11:59
你好，您的意思你们还没有生成能力？暂估，材料是借原材料 贷应付账款暂估款，别的后面是正常做的，借生产成本，贷原材料，完工做借库存商品 贷生产成本，
maize老师
2022 01/05 12:03
你们要是没有加工直接销售材料，那这个不需要走生产成本，材料直接做借原材料 贷应付账款暂估款， 销售做借应收 贷其他业务收入，应交增值税了，
maize老师
2022 01/05 12:03
，后面入库有8台机器没有发货， 这个是你们买固定资产？还是你们就是销售机器的？
84784994
2022 01/05 12:04
我暂估材料，要把购买进来的库存商品金额减出去是吧
maize老师
2022 01/05 12:07
不用，你产品还在公司就不用减掉
maize老师
2022 01/05 12:08
是不是买又有材料又有产品？有不需要减掉，只有后面材料发票回来冲暂估按发票做
maize老师
2022 01/05 12:08
要是做重复才冲掉减掉
84784994
2022 01/05 12:10
但是没有真的产品买进来，只有票
84784994
2022 01/05 12:13
是我有9台没有成本，人家代我们出货的，另外有8万的成品票给我们了，这个成本不知道怎么算，我后面的材料其实是后面9台的材料
maize老师
2022 01/05 12:25
代你们出货，你们应该付款给对方，对方给你们开发票，你直接做库存商品，对方发到对方公司出库单和发票你做库存商品，之后你做收入对应月末做借主营业务成本贷库存商品就可以，别人代你们出货，那不需要这几台材料发票只需要成品发票就可以
maize老师
2022 01/05 12:25
相当是不是电商那种一件代发，厂家发货这样是不是，你们是不是这样？
84784994
2022 01/05 12:36
不是，票是直接买回来的，代替我们出货的，她另外挂我们往来，她开票开的是我们销售订单的销售价格，，她开票来，我就入库成品，，我现在成本物料是按物料清单出来核算的物料成本，再加工资，跟管理费用，
maize老师
2022 01/05 12:46
我现在成本物料是按物料清单出来核算的物料成本，再加工资，跟管理费用， 这个成品 不包括管理费用下面啊，只算料工费啊，
maize老师
2022 01/05 12:49
没有看明白你这个到底啥情况，有8万的成品票给我们了 这个 不是有成品发票给你们么 ，你们开发票给客户么 ，你们开给客户做收入，对方开给你们8万做成本就可以，再说9万是啥情况一步一步来，
maize老师
2022 01/05 12:49
管理费用是直接到本年利润下面，不需要结转到生产成本下面，
maize老师
2022 01/05 12:52
没有真的产品买进来，只有票 ，这不是那个对方代替发货么 ，只是材料没有经过你们公司不是这种么 ，你就相当你们买进之后卖出就可以，
maize老师
2022 01/05 12:53
你们车间加工，再走料工费，别人代发货那个是单独走一条线，直接库存商品 或者是原材料，之后到主营业务成本或者是其他业务成本就可以，
84784994
2022 01/05 14:51
好的，我外购的入库库存商品，材料结转的按材料结转商品，
maize老师
2022 01/05 14:52
你分2条线，没有到你们公司代发货有给你们形式上面资料，你就按形式资料做账对应做收入结转成本就可以
阅读 707
描述你的问题，直接向老师提问
141
意见反馈
