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不好意思，应填写在小微企业免税销售额哦

我们这是从税务Ukey上报汇总，自动带出来的，不是我填的，这情况下我可以手改动吗？

你可以手动更改的，ukey自动汇总数据填表不正确手动更改下

老师，我们开票系统专票税额是45.9，但是电子税务局带出来的税额是99.01，而且不可以改动的。

看错了，可以改动，我把16行99.01改成45.9，这样可以的吧，税额部分可以手写改动吧

这个税额不能直接改，参照一下方法 减按1%征收率征收增值税的销售额应当填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”相应栏次，对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。

老师，未开票收入填在哪一行？

如果是未开票收入，包括销售自己使用过的固定资产，只要是季度销售额不超过45万元，也是填在“（四）免税销售额”栏，小微企业免税销售额