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总公司拿到分公司的红利，用交税吗，账务怎么处理呢
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你好，这个不用交税的
借银行存款
贷投资收益
2022 01/10 16:45
84785013 
2022 01/10 17:07
可以利润表上利润总额有这个投资收益的合并数
冉老师 
2022 01/10 17:08
是的，合并的时候冲回
84785013
2022 01/10 17:15
我这个利润表里投资收益自动加到营业利润里的
冉老师
2022 01/10 17:18
这个不对，要有个抵消分录
84785013
2022 01/10 17:20
这个抵消分录怎么做呢
冉老师
2022 01/10 17:24
借投资收益
贷未分配利润
84785013
2022 01/10 17:26
你好老师 总部的吗
冉老师
2022 01/10 17:26
是对，这个是抵消分录
84785013
2022 01/11 13:36
您好老师，我按照您给的抵销分录做了之后，利润表仍然取了投资收益的数
冉老师
2022 01/11 13:40
怎么会，母公司账上的投资收益和这笔分录抵消，一借一贷，是没有的
84785013
2022 01/11 13:48
借银行贷投资收益，然后借投资收益贷未分配利润
冉老师
2022 01/11 14:03
是的，一借一贷，正好投资收益抵消了
84785013
2022 01/11 14:07
但利润表中的投资收益是取数的
冉老师
2022 01/11 14:07
你编制合并的时候，没有减去吗，
84785013
2022 01/11 14:14
问编制合并的时候怎么减掉，我们用友t3自动带进去的，您 的意思是手工报表吗？
冉老师
2022 01/11 14:15
合并抵消是手工做的，可以表外做
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