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问题已解决
老师您好，麻烦帮我看一下张两张表，一张是企业所得税年报的A100000表，一张是A106000表，我已经在A106000弥补亏损明细表里提取并保存了可弥补的亏损额，但是A100000这个表里的21行弥补以前年度亏损为什么带不出数据呢，正常最后一行显示的应交所得税应该是0吧？我应该怎么填写才是正确的呢？
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同学您好
正常情况下未弥补亏损都是可以带出来的，而且不只是这次，应该在你之前季度申报的时候就能带出来；但是要求A106000表这张表在以前年度做汇算情况的时候就是这个结果，而不是期间填进去的。
2022 01/13 12:43
84784970 
2022 01/13 12:53
那这种情况我该怎么解决？以前年度好像没有做过汇算清缴
84784970
2022 01/13 13:30
A106000这张表在19和20年的时候是做的零申报，然后前几天去税务局做的更正，更正完以后季度所得税的弥补亏损额自动带出来了，就是所得税年报A100000表带不出来
Yilia 陈老师 
2022 01/13 14:13
去税局更正是更正了汇算清缴还是季度申报表？
84784970
2022 01/13 14:19
因为19年和20年有亏损，但当时A106000做了零申报，21年有利润了，所得税季报和年报提取不了往年的亏损就要交所得税，所以去税务局更正了19和20年的所得税弥补亏损明细表。然后就带出所得税季报的亏损额，所得税就变成了0，但是所得税年报里的弥补亏损额却带不出数据。
Yilia 陈老师
2022 01/13 20:48
有可能汇算清缴年报没有做更正？建议联系一下当时更正的税务局老师或者专管员。
84784970
2022 01/13 20:50
老师，汇算清缴每年什么时候申报的？我怎么没记得申报过呢？我们原来一直是小规模纳税人，直到12月也就是上个月才转成一般纳税人的
Yilia 陈老师
2022 01/13 23:33
不管是小规模纳税人还是一般纳税人，企业所得税都是季度预缴申报，年度汇算清缴的，汇算清缴是每年5月31号之前要完成。
84784970
2022 01/13 23:56
老师，汇算清缴的表格是不是在企业所得税年报里的呀？
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