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已经报税的账目科目错了如何调整啊 缴纳社保个人承担这个分录 我这个登记错了 如何更正啊 已经结账报税了
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你好，之前怎么错的？写一下分录。
2022 01/17 09:40
84784959 
2022 01/17 10:08
这是我的分录缴纳社保的分录
郭老师 
2022 01/17 10:10
这个管理费用中介费二级科目写错吗？
84784959
2022 01/17 10:14
我这个分录没错吗？正常不是这样嘛计提社保和缴纳社保的分录是这样的：
计提社保时
借：管理费用--社会保险费(企业部分)
贷：应付职工薪酬--社会保险费(企业部分)
发放工资时：
借：应付职工薪酬--工资(应发数)
贷：其他应付款--社会保险费(个人部分)
库存现金(实发数)
缴纳社保费的会计分录：
借：应付职工薪酬--社会保险费(企业部分)
其他应付款--社会保险费(个人部分)
贷：银行存款
郭老师
2022 01/17 10:16
你好，那你这不就是合计起来啦，借管理费用贷应付职工薪酬社保，应付职工薪酬工资，你的管理费用，二级科目应该是社保和工资才对。
郭老师
2022 01/17 10:17
你们是通过中介有一个额外的中介费吧？
郭老师
2022 01/17 10:17
费用中介费，贷银行存款，这个也是正确。
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