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就是1月成本票，我这个月帮他预提，后面怎么做呢
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你好，后面是取得了相应发票？
2022 01/17 09:44
84785036 
2022 01/17 09:46
现在有1月的发票，就是为了少交一点企业所得税
84785036
2022 01/17 09:47
老板娘叫我把客户1月份的成本票做进去 等我1月做账的时候在冲减吗 我现在做12月的账
邹老师 
2022 01/17 09:54
你好，12月份预提，1月份确定发票的时候，需要把12月份预提的分录红冲，然后根据取得 的发票做相应的账务处理
84785036
2022 01/17 10:37
预提和暂估性质一样的吧？现在是这张票已经开出来了
84785036
2022 01/17 10:41
我已经把这张票做在12月了，借主营业务成本，贷应付账款吗？还是其他应付款，然后等下个月做1月账的时候，我先把这边冲红做负数，然后我再重新做一笔一摸一样的分录吗
邹老师
2022 01/17 10:46
你好，预提和暂估说法不同，其实处理是差不多的
是什么支出，直接计入了主营业务成本核算了呢
84785036
2022 01/17 11:13
和经营范围有关的 是不是我上述说的这样操作？挂应付账款呢还是其他应付款？我现在其他应付款和应付账款搞不清楚
邹老师
2022 01/17 11:22
你好，具体是什么支出的计提呢？
84785036
2022 01/17 11:46
我代账客户是做核酸检测的 他的成本票就是检验费
邹老师
2022 01/17 11:54
你好，意思这里是成本支出？
84785036
2022 01/17 11:57
是的 ，成本票 老板娘叫我把客户1月份的成本票做进去 等我1月做账的时候在冲减吗 我现在做12月的账。
我已经把这张票做在12月了，借主营业务成本，贷应付账款吗？还是其他应付款，然后等下个月做1月账的时候，我先把这边冲红做负数，然后我再重新做一笔一摸一样的分录吗？？
挂应付账款呢还是其他应付款？
邹老师
2022 01/17 12:02
你好，成本票计提的时候，贷方是应付账款科目
取得发票的时候，把之前计提的分录红冲，然后根据发票做相应分录就是了
84785036
2022 01/17 13:24
冲红以后，相当于做一笔一摸一样的正分录吧
邹老师
2022 01/17 13:26
你好，是的，是这样的
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