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问题已解决
我单位预收其他家租金6万2年租金 然后1年租金按3万摊销 每个月都摊销 每个月分录都是 借预收账款2500 贷其他业务收入2500 但是现在领导协商说收他家租金3万太贵了给他家减免1万 我这个分录该怎么改(对方单位之前还欠我家1万块直接就冲抵不还了 我家记账科目是其他应付款 他家欠款的时候是借方)这该怎么做账 每个月的那个摊销怎么改
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你好，学员，这个现在已经收款了吗
冲抵借款，
借预收账款
贷其他应付款
2022 01/23 12:43
圆圆 
2022 01/23 12:47
就是相当于收款了 因为他直接就不还了领导说冲抵租金 他家就不用给了 但是我那个3万块钱租金减免变2万 我以后每个月摊销多少 正常3万摊销12个月 已经摊了7个月2500了 还剩12500块钱没摊销 下个月怎么做这个摊销呢
冉老师 
2022 01/23 12:49
你好，计算现在2万除以12，每个月要摊销的，然后截止目前累计应该摊销的金额，减去账上已经摊销的，调整之前的摊销差额
冉老师
2022 01/23 12:50
按照上面调整后，以后每个月正常按照2万除以12摊销即可的
圆圆
2022 01/23 13:06
我没看懂老师 怎么摊销冲抵呀 你能帮我写个带数字的分录出来嘛 详细一点的那种 还有预收账款和其他应付款的分录也帮我写下呗谢谢您了 把42500当12500就好 一年是一年的
圆圆
2022 01/23 13:07
这个是图片的
冉老师
2022 01/23 13:09
冲抵借款，
借预收账款
贷其他应付款
冉老师
2022 01/23 13:09
你截止现在一年摊销了多少
圆圆
2022 01/23 13:13
3万每月摊销2500一共摊销了17500 还剩12500 然后呐 2万除12=1666.67 分录怎么改。。 数用多少
圆圆
2022 01/23 13:15
借预收账款10000 贷其他应付款10000 预收账款还剩2500？
冉老师
2022 01/23 13:19
3万每月摊销2500一共摊销了17500，这个一共摊销了5个月，剩余2万减去17500=2500，摊销7个月，一个月摊销2500/7
冉老师
2022 01/23 13:19
借预收账款
贷其他业务收入=2500/7
冉老师
2022 01/23 13:19
借预收账款10000 贷其他应付款10000 预收账款2500
圆圆
2022 01/23 13:30
懂了懂了 万分感谢
冉老师
2022 01/23 13:31
不客气，学员，祝你周末愉快，希望对老师的回复予以评价，非常感谢学员
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