00:10:00
问题已解决
老师。我现在要红冲一份去年11月份开的没认证的专票，这个会计处理怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，当时的分录是怎么做的？
2022 01/24 15:03
84784972 
2022 01/24 15:18
老师，借：应收 贷：主营 业务收入 应交税金
郭老师 
2022 01/24 15:19
借应收账款负数贷，以前年度损益调整负数，应交税费负数，你需要重新开的嘛？
84784972
2022 01/24 15:34
重新开了，主营业务收入不需要做负数吗？
郭老师
2022 01/24 15:39
借应收账款贷，以前年度损益调整应交税费，做这个就可以的，跨年了。损益类的科目用以前年度损益调整代替了，没有做主营业务收入。
84784972
2022 01/24 15:42
老师，就是借：应收账款-3000 贷以前年度损益调整-2970，应交税费-应交增值税-30，对吗？
郭老师
2022 01/24 15:48
对的是的是这么做。
84784972
2022 01/24 15:48
未分配利润还需要调整吧？
郭老师
2022 01/24 15:50
你好不需要调整的，你后面还有一个不是吗？一正数一负数正好是零了。
84784972
2022 01/24 16:00
老师，如果不开的话就得做调整了吧
郭老师
2022 01/24 16:01
对的是的是这么做的，是这么理解的。
84784972
2022 01/24 16:05
老师如果不重开的话，要做的分录是 借：利润分配-未分配利润2970 贷：以前年度损益调整 2970，这个数是2970，对吗？
郭老师
2022 01/24 16:06
好对的是的是这么做的。
阅读 421
描述你的问题，直接向老师提问
587
意见反馈
