00:10:00
问题已解决
老师 一般纳税人月末税费怎么做账？我这么算的和报表上的不一样呀！报表上交的增值税都是预交的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好！
看下图片增值税的月末结转。
2022 02/08 16:17
84785019 
2022 02/08 16:23
我问别的老师 说是预交的不计提
小五子老师 
2022 02/08 16:23
预交的是不需要计提的
84785019
2022 02/08 16:25
对啊 我没有提计 这到底怎么弄呢
小五子老师
2022 02/08 16:27
应交增值税=销项-进项-预交，附加税按应交增值税计提。
84785019
2022 02/08 16:34
这是我实际交的数 报表上把我预交的附加税也算进去了 ，但预交的附加税不需要计提 老师也说我做的分录对 这个事怎么弄
84785019
2022 02/08 16:36
是不是预交的需要在月末计提
小五子老师
2022 02/08 16:37
预交的附加税直接计入税金及附加，这个计提只计提本月应交增值税部分，你就用这个实际交的增值税，乘以附加税率做附加税计提就可以。
84785019
2022 02/08 16:56
到底怎么做、？这样计提了是平了？但是剩下应该交的附加税啥时候计提
小五子老师
2022 02/08 16:59
这个附加税，你预交的，如果月末计提，然后交了，一借一贷也是平的。剩下的附加税是必须要月末计提的。
阅读 287
描述你的问题，直接向老师提问
2459
意见反馈
