00:10:00
问题已解决
老师，我一月份忘记给员工扣个税了。2月份扣的 那么我做一月份分录 借管理费用 5000 贷应付职工薪酬 5000 借应付职工薪酬5000 贷其他应付款个人社保 其他应付款 个税 银行存款 这样分录我怎么感觉我多计提了工资呢 原来我没加个税，我发现个税后修改凭证，贷方增加个税，借方增加工资，为啥工资总额多了呢，帮我看看
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
职工总额肯定多了 应该是 借 其他应收款 _职工名字
贷 其他应付款 个税 然后跟职工把没扣的个税收回来后 借 现金 贷 其他应收款 职工
2022 02/11 11:32
赵雷老师 
2022 02/11 11:33
你是上个月没扣个税 把个税发给职工了
67181291 
2022 02/11 12:07
对的，上个月没扣，把个税发给员工了。谢谢老师
赵雷老师
2022 02/11 12:10
不客气的同学 祝你工作顺利呀
67181291
2022 02/11 12:24
老师，下个月工资里把个税直接扣下去。分录是不是
借管理费用 5000
贷应付职工薪酬 5000
借应付职工薪酬5000
其他应付款 个税296
贷银行 4704
其他应收款296
怎么不平呢，是不是其他应付款不用管
赵雷老师
2022 02/11 12:34
银行存款数错了 应该是5000-296-296
67181291
2022 02/11 13:03
不好意思，没看懂
赵雷老师
2022 02/11 13:05
5000是应付职工数 扣两个月个税 2个296 实际发的数应该是5000-296-296 银行存款应该是贷方5000-296-296
67181291
2022 02/11 13:09
老师，只产生一个月个税。这个月没有个税了。为啥扣两个月的
赵雷老师
2022 02/11 13:16
我以为你是这个月和上个月个税一样呢
67181291
2022 02/11 13:20
就一个月个税，分录不平，不知道哪里出了问题
赵雷老师
2022 02/11 13:21
那你就是 补提上个月个税 借 其他应收款296 贷 其他应付款 -个税 296
发工资时 借应付职工薪酬5000 贷银存4704 贷 其他应收款296
交个税时 借 其他应付款 296 贷银存296
67181291
2022 02/11 13:22
借管理费用 5000
贷应付职工薪酬 5000
借应付职工薪酬5000
其他应付款 个税296
贷银行 4704
其他应收款296
怎么不平呢，是不是其他应付款不用管
赵雷老师
2022 02/11 13:24
对其他应付款 不用体现在这个分录里 正确分录已经发给你了
67181291
2022 02/11 13:30
发工资已经把个税296扣掉了，为啥交个税分录又出来一个贷银行296
银行一共就出去4704
赵雷老师
2022 02/11 13:40
那你交个税 不得走银存么 除非你们不打算交了
67181291
2022 02/11 13:43
我想明白了，银行扣一次是工资，再扣一次才是个税。谢谢
赵雷老师
2022 02/11 13:45
是的同学 很少能碰到你这么认真的同学了
67181291
2022 02/11 14:08
我被你讨厌了吧ᥬ᭄
赵雷老师
2022 02/11 14:14
不是的同学 是感到欣慰 我喜欢认真的人 我在税务局工作 总是碰到那种不负责任的财务 有时候看到那些财务不负责任 做错账 还让老板出钱交罚款 觉得挺气氛 如果都像你这么认真工作 就好了 老板应该给你涨工资
阅读 480
描述你的问题，直接向老师提问
914
意见反馈
