00:10:00
问题已解决
老师：你好！ 我们企业是一般纳税人，本月有一般计税也有简易计税，都有增值税销项税额，本月有进项261911.58元，老师我想问一下：这个进项的数额是只可以抵一般计税的销项税额，不可以抵简易计税的销项税额吗？比如：一般计税的销项税额是55，简易计税的销项税额是30，本月的进项税额是100，那老师，这个100的进项税额可以抵扣一般计税的销项税额50，不可以抵扣简易计税的销项税额30吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
学员您好，是的，理解正确
2022 02/24 00:39
84785005 
2022 02/24 09:33
那本月要缴纳的增值税是30吧？
王老师1 
2022 02/24 09:35
学员您好，是的，本月交的增值税是30
84785005
2022 02/24 09:37
本月要缴纳的增值税30是简易计税产生的销项税额30，因为它是不可以用本月的进项税额抵扣的原因吧
84785005
2022 02/24 09:54
这种情况下就会产生45=100-55的期末留抵税额了吧？
王老师1
2022 02/24 10:58
学员您好，是这样子的，你这边理解的是对的
84785005
2022 02/24 11:08
如果：一般计税的销项税额是55，简易计税的销项税额是35，本月的进项税额是10，月初有上期留抵税额100，那同样的留抵税额100不能抵扣简易计税的销项税额30，那么这样的话，期末的留抵税额是75=100-（35-10），要交的增值税是30？
84785005
2022 02/24 11:09
老师：我上面的不对
84785005
2022 02/24 11:10
如果：一般计税的销项税额是35，简易计税的销项税额是30，本月的进项税额是10，月初有上期留抵税额100，那同样的留抵税额100不能抵扣简易计税的销项税额30，那么这样的话，期末的留抵税额是75=100-（35-10），要交的增值税是30？
王老师1
2022 02/24 11:10
期末留抵税额=100+10-55=55
应交增值税35
84785005
2022 02/24 11:12
谢谢老师的讲解
王老师1
2022 02/24 11:19
学员您好，现在明白了吗？没明白欢迎继续提问
阅读 465
描述你的问题，直接向老师提问
400
意见反馈
