00:10:00
问题已解决
老师您好！前任会计在2021年12月结转成本时，其中一个产品转多了。请问是汇算清缴时调还是在1月凭证中调呢。麻烦老师写一下调的分录，谢谢老师！
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
是什么会计准则
2022 02/25 10:14
69123937 
2022 02/25 10:24
老师您好！一般纳税人公司，权责发生制准则
朴老师 
2022 02/25 10:28
是什么会计准则
是企业会计准则吗
69123937
2022 02/25 10:33
是的老师，是企业会计准则
朴老师
2022 02/25 10:42
同学你好
借库存商品
贷以前年度损益调整
贷以前年度损益调整
贷利润分配未分配利润
69123937
2022 02/25 10:43
老师请问是1月做账直接调吗？还是汇算清缴时调呢
朴老师
2022 02/25 10:50
同学你好
这个在这个月也可以调整
69123937
2022 02/25 10:56
老师怎么是两个贷：以前年度损益调整呢？当时单价错了，导致总计多结转了39573元。
朴老师
2022 02/25 10:57
因为要转到利润分配未分配利润
你看最后利润分配未分配利润增加了
库存商品也调整回来了
分录就是这样做的
69123937
2022 02/25 11:01
借：库存商品 39573
贷：以前年度损益调整 39573
以前年度损益调整 -39573
利润分配——未分配利润 39573
老师请问是这样吗？涉及到调税额吗
朴老师
2022 02/25 11:07
后面两个科目也有借贷的哦
69123937
2022 02/25 11:10
没太明白老师说的什么意思，麻烦老师就按39573元这个金额，写一下具体的分录吧，谢谢老师！
朴老师
2022 02/25 11:13
同学你好
借：库存商品 39573
贷：以前年度损益调整 39573
借以前年度损益调整 -39573
贷利润分配——未分配利润 39573
阅读 350
描述你的问题，直接向老师提问
600
意见反馈
