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应交税费贷方余额是正数应该怎么调平， 我们是小规模，税费都交了，应交税费栏应该是0，现在怎么调平呢
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你好 贷方余额的原因是什么
2022 03/01 12:00
84784982 
2022 03/01 12:28
以前年度做的销项税没转出
玲老师 
2022 03/01 12:30
你好 是减免了 还是什么
84784982
2022 03/01 13:07
就是做收入的时候做进去销项税了，然后季末的时候又计提税金了
84784982
2022 03/01 13:08
这样是不是就重复入账了呢
玲老师
2022 03/01 13:14
是的 小规模做收入分录 下月交税就好了 多计提 的红冲了
84784982
2022 03/01 13:46
是以前年度的，也直接红冲吗
玲老师
2022 03/01 13:51
。是的，影响损益的，用以前年度损益调整。
84784982
2022 03/01 15:36
老师分录怎么写呢
玲老师
2022 03/01 15:42
你好 反原来错 分录 发来看一下
84784982
2022 03/01 17:27
开始的几笔税费还没做缴税，后边又重复计提了
84784982
2022 03/01 17:27
老师，这种调整分录怎么写
玲老师
2022 03/01 17:37
要计提 时的分录 发来看一下 就是把多的计提 的红冲 做相反分录
84784982
2022 03/02 08:20
这个就是计提的分录
84784982
2022 03/02 08:21
分录怎么写呢，不会呀。老师
玲老师
2022 03/02 08:23
您好，借未交增值税，
贷转出未交增值税。
借应交税费附加税的名称。
贷以前年度损益调整。税金及附加
借以前年度损益调整所得税
贷应交税费。
借以前年度损益调整。
贷未分配利润。
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