00:10:00
问题已解决
老师好！上年12月支付的费用，本年1月开的票，这样的费用应该如何做账呢？谢谢！
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，12月份做了账务处理吗？具体的是什么费用的？
2022 03/02 09:38
67580093 
2022 03/02 09:49
有差旅住宿费，还有招待费。差旅住宿费在12月出差前做过预提。招待费没有在12月做过预提。
郭老师 
2022 03/02 09:50
差旅费的借其他应付款贷，以前年度损益调整、
借以前年度损益调整贷其他应付款。
郭老师
2022 03/02 09:50
招待费的借以前年度损益调整，贷银行存款
郭老师
2022 03/02 09:50
汇算清交差旅费的可以全额抵扣，有发票的情况下，如果是招待费的，需要看比例合并到你去年的招待费一块抵扣。
67580093
2022 03/02 10:14
老师，是不是这样的逻辑，如果费用实际发生在12月，12月应该进行预提，实际收到票时，将预提的费用冲销？借其他应付款，贷以前年度损益调整。借以前年度损益调整，贷其他应付款。这个分录怎么理解呢？谢谢老师！
郭老师
2022 03/02 10:15
好对的是的是这么理解的。
阅读 894
描述你的问题，直接向老师提问
415
意见反馈
