00:10:00
问题已解决
我们其他应付款借方有34万的发票去年付的款，发票没来，这个现在开出来，直接冲掉，汇算清缴的时候要调整吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
如果说你直接冲掉，然后重新入账的话，汇算清缴的数不需要调整了，这个费用就相当于去年的了，这个发票你不能做到，今年你冲的时候，你冲减利润分配未分配利润。
2022 03/04 10:49
84784987 
2022 03/04 11:05
你的意思我把去年的账冲掉，今年在做一笔新的
84784987
2022 03/04 11:06
但是钱已经付了，但是钱已经付了
李霞老师 
2022 03/04 11:07
对啊，你必须红冲去年的凭证，然后再把今年的发票寄到利润分配未分配利润里面去。
84784987
2022 03/04 11:10
但是钱已经付了，就是发票现在才开
李霞老师
2022 03/04 11:13
我知道你。你之前如果接到费用了，你就需要冲掉原来的凭证。你之前的凭证是什么？怎么做的？有没有记到费用里面？如果你没有记到费用里面的话，你这张发票的话，你只能入今年的账。
84784987
2022 03/04 13:41
几百块的费用票我不用调整，我直接做到今年的费用行不行
李霞老师
2022 03/04 14:03
可以的，直接做到今年还可以的。
84784987
2022 03/04 14:09
就是大额的必须的以前年度损益调整，有一笔房屋租赁费28万，是不是就要做以前年度损益调整
李霞老师
2022 03/04 14:12
是这样的，你当时那个支出的话，你怎么做的凭证。你告诉我一下。
84784987
2022 03/04 14:21
借，应付账款贷银行存款，像这种情况是不是去年的费用根本就没有增加直接做今年就行了
李霞老师
2022 03/04 14:25
对，你这相当于去年的费用都没有入账，你直接寄到今年就可以了。
84784987
2022 03/04 14:28
不管大额小额都没事啊
84784987
2022 03/04 14:29
直接按票做就行了，如果钱没有付借管理费用贷应付账款这种情况的话就要做损益调整对吧
李霞老师
2022 03/04 14:31
不对，你没有付钱的话，你直接给你发票了，你直接借管理费用贷应付账款，这个不需要再调整。
李霞老师
2022 03/04 14:32
那种调整的是指的是你去年付款了，而且你计提费用了，比如说你去年你只是付了钱，人家没有给你发票，但是你记到管理费用贷银行存款里面了，所以你今年在收到发票的时候，你就要做调整。
84784987
2022 03/04 14:40
像原材料这些的话，也是借应付账款贷银行存款，今年票来了，我就直接按票做账就行了对吧借原材料，应交税费进项税额贷应付账款对吧
李霞老师
2022 03/04 14:49
对的是的，也就不牵扯调整。
阅读 393
描述你的问题，直接向老师提问
91
意见反馈
