免费问答

我觉得我用的科目不对，借：管理费用13469.2，贷应付职工薪酬-工资12366.7，应付职工薪酬-社保892.5，应付职工薪酬-医保210，计提是这样做吗？

、计提五险、公积金（公司部分）、工资 借：管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 　　贷：应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 二、发放工资 借：应付职工薪酬-工资（应发总额） 　　贷：其他应付款-养老险（个人） 　　　　其他应付款-医疗险（个人） 　　　　其他应付款-失业险（个人） 　　　　其他应付款-公积金（个人） 　　　　应交税费-个税 银行存款/现金（实发工资） 三、交社保、公积金 借：应付职工薪酬-养老险（企业部分）-医疗险（企业部分）-失业险（企业部分）-生育险（企业部分）-工伤险（企业部分）、公积金（企业部分） 　　其他应付款- 养老险（个人）-医疗险（个人）-失业险（个人）、公积金（个人） 　　贷：银行存款 四、交个税 借：应交税费-个税 　　贷：银行存款