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问题已解决
就是社区购买了一批弱电系统设备，合同金额32万。第一次收发票192000元，付款也192000.第二次收发票106539元，付款91612.05元，预留了质保金14926.95 这两次分录要怎么做的
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你好，学员
借固定资产
贷银行存款
其他应付款
借其他应付款
贷银行存款
2022 03/29 20:01
84785034 
2022 03/29 20:07
老师，合同金额32万，最后结算审定了金额只有298539元
84785034
2022 03/29 20:09
这个固定资产32万吗
冉老师 
2022 03/29 20:09
这个差额是什么的，学员
84785034
2022 03/29 20:13
这个算弱电系统工程，带安装的，要结算审核的
84785034
2022 03/29 20:15
实际这个弱电系统工程只有298539元
冉老师
2022 03/29 20:23
这样的 话，固定资产的成本按照298539入账的
84785034
2022 03/29 20:38
那第一次会计分录是不是先不计到固定资产里
冉老师
2022 03/29 20:39
借固定资产298539
贷银行存款192000
其他应付款91612.05
其他应付款质保金14926.95
借其他应付款91612.05
贷银行存款91612.05
84785034
2022 03/30 11:09
老师，第一次还不知道298539的，到第二次付款审价才知道的 第一次付款质保金，第二次付款金额这些也都还不知道
冉老师
2022 03/30 11:19
这个按照总金额，不付款的挂，记入营业外收入
84785034
2022 03/30 11:38
老师，第一次支付借:预付款 贷:银行存款 第二次支付 借:固定资产 贷:银行存款 贷:预付款 贷:应付款，这样对吗
冉老师
2022 03/30 11:39
你好，学员，这个没问题的
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