问题已解决

吴三岁: A 公司是发电公司(小规模纳税人),B公司(一般纳税人)是跟A公司进行战略合作的公司,收取A公司5%的管理费。2020年A公司发电100万(含税),但是因为合作的问题,B公司就跟当地电力公司签订了购售电协议,由B公司去电力公司结算A公司的发电收入,由于B公司是一般纳税人,他在结算电费的时候需要缴纳增值税、附加税、印花税,支付给A公司的是含税发电收入100万扣除增值税、附加税、印花税以及5%管理费后的净额, A公司是小规模纳税人不涉及增值税、附加税(两个公司如何做分录,主要是A)

老妹| 提问时间:2022 03/30 16:33
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
财会老师
金牌答疑老师
职称:初级
非常抱歉,您说的这个问题咱们考培初级并不涉及此核算,建议可以咨询实务老师。
2022 03/30 19:56
财会老师
2022 03/31 11:41
A公司取得收入 借:银行存款等   贷:主营业务收入     应交税费——应交增值税 A公司支付管理费 借:管理费用   贷:银行存款 B公司收取管理费,假设为B公司的非主营业务 借:银行存款   贷:其他业务收入        应交税费——应交增值税(销项税额) B公司代收取发电收入 借:银行存款   贷:其他应付款 如果涉及附加税和印花税: 附加税 借:税金及附加   贷:应交税费——应交教育费附加 印花税 借:税金及附加   贷:银行存款 此内容偏实务处理,以上仅供参考,如有疑问建议咨询实务板块老师哦。
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:10:00

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~