A 公司是发电公司（小规模纳税人），B公司（一般纳税人）是跟A公司进行战略合作的公司，收取A公司5%的管理费。2020年A公司发电100万（含税），但是因为合作的问题，B公司就跟当地电力公司签订了购售电协议，由B公司去电力公司结算A公司的发电收入，由于B公司是一般纳税人，他在结算电费的时候需要缴纳增值税、附加税、印花税，支付给A公司的是含税发电收入100万扣除增值税、附加税、印花税以及5%管理费后的净额， A公司是小规模纳税人不涉及增值税、附加税（两家公司的分录）_CPA

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A 公司是发电公司（小规模纳税人），B公司（一般纳税人）是跟A公司进行战略合作的公司，收取A公司5%的管理费。2020年A公司发电100万（含税），但是因为合作的问题，B公司就跟当地电力公司签订了购售电协议，由B公司去电力公司结算A公司的发电收入，由于B公司是一般纳税人，他在结算电费的时候需要缴纳增值税、附加税、印花税，支付给A公司的是含税发电收入100万扣除增值税、附加税、印花税以及5%管理费后的净额， A公司是小规模纳税人不涉及增值税、附加税（两家公司的分录）

老妹| 提问时间：2022 03/30 22:46

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2022 03/31 09:51