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问题已解决
一般纳税人去年已经缴纳的增值税未做账今年怎么调整？ 去年只确认了收入销项税额和成本进项税额 计提结转缴纳的会计分录都没有 ，请问一下 今年的会计处理完整分录是怎么样的呢？
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借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。
2022 04/05 11:54
郭老师 
2022 04/05 11:54
缴纳借应交税费，未交增值税
贷银行存款。
84785003 
2022 04/05 12:15
就是这样的 但是还是显示有余额 己经没有留底了
郭老师
2022 04/05 12:16
你所有的科目都没有余额了
未交增值税还有余额的吗
郭老师
2022 04/05 12:17
那你需要核当月的进项
和销项账上和你增值税申报表的是不是一样的
84785003
2022 04/05 13:07
就是有余额才不对呀
84785003
2022 04/05 13:08
我不欠税也不留底 哪里来的余额
郭老师
2022 04/05 13:19
我现在问你那个有余额
你说你有余额
也没说那个科目
郭老师
2022 04/05 13:19
这不让你查下原因
看下申报的和帐上哪里不一致
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