00:10:00
问题已解决
留底退税中营业收入是填3月份利润表都数吗 1-3月份的累积数资产总额也是填第1-3月份的吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
营业收入”：按照上一年度增值税销售额确定。增值税差额征税的，以差额后的销售额确定。
“资产总额”：按照上一会计年度年末值填写。
财政部 国家税务总局2022年第14号公告所称中型企业、小型企业和微型企业，按照《中小企业划型标准规定》（工信部联企业〔2011〕300号）和《金融业企业划型标准规定》（银发〔2015〕309号）中的营业收入指标、资产总额指标确定。其中，资产总额指标按照纳税人上一会计年度年末值确定。营业收入指标按照纳税人上一会计年度增值税销售额确定；不满一个会计年度的，按照以下公式计算：
增值税销售额（年）=上一会计年度企业实际存续期间增值税销售额/企业实际存续月数×12
2022 04/25 09:38
84784948 
2022 04/25 10:02
那等于我就按2021年度的年末值来填写就行 老师营业收入那块 就是销减进的金额对吗
郭老师 
2022 04/25 10:05
你好，你是差额交税的吗？
84784948
2022 04/25 10:09
老师您帮我看一下填那个数我是留底退税
郭老师
2022 04/25 10:11
好，20栏的那个数据就是。
84784948
2022 04/25 10:17
20栏就是营业收入是吗那我是不是应填负数啊 ？20栏不是留底的数吗？
郭老师
2022 04/25 10:18
你好，20蓝是留底的数据，但是你增量留底符合哪些你知道吗。
郭老师
2022 04/25 10:18
他给你退的那一部分是增量留底的。
84784948
2022 04/25 10:18
我不知道营业收入的数值是取那个？不是按销售额取吗？
郭老师
2022 04/25 10:19
现在是100%退，他可以给你退钱不的，只要你符合要求就行。
84784948
2022 04/25 10:23
我知道老师 但是营业收入我不知道填那个数 营业收入”：按照上一年度增值税销售额确定。增值税差额征税的，以差额后的销售额确定。
这个我不明白怎么取数
郭老师
2022 04/25 10:26
安你上一年的销售额取数就是了，你不是差额计税的，你看前半句可以吗？
84784948
2022 04/25 10:31
那是不是销售额就是收入减成本老师？
郭老师
2022 04/25 10:32
好对的是的是这么做的。
84784948
2022 04/25 10:35
那是不是就是利润表中的 营业收入➖营业成本的数 不算费用累的 不算费用类啊？
郭老师
2022 04/25 10:40
对的是的是这么做。
阅读 424
描述你的问题，直接向老师提问
1891
意见反馈
