00:10:00
问题已解决
你好 老师 我在今年4月份补计提、发放了去年11、12月份工资，没有用以前年度损益调整科目 ，你平时计提发放工资一样做的分录，汇算清缴时没有做调整，如果我在这个月要怎么改账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，借以前年度损益调整，借管理费用，负数
借利润分配，未分配利润贷以前年度损益调整
2022 05/12 14:17
84784990 
2022 05/12 14:56
跟这个情况一样 但是去年申报了
郭老师 
2022 05/12 15:00
你好，你需要红冲这个管理费用，你想要抵扣去年的所得税吗？
84784990
2022 05/12 15:07
去年所得税已经交完了
84784990
2022 05/12 15:10
去年的时候11月12月工资已经申报，但是没有计提，，计算所得税时是管理费用里也没有这两个月工资
郭老师
2022 05/12 15:22
那现在的问题不是在做汇算清交吗？你想要抵扣去年的还是要抵扣今年的？你自己选择，我给你出分录就行。
84784990
2022 05/12 15:27
今年的 税已经交了，税务局也不会退
郭老师
2022 05/12 15:29
你好，那就直接做到今年，相当于是今年的收入。
郭老师
2022 05/12 15:29
抵扣今年的所得税
84784990
2022 05/12 15:53
怎么调整 汇算清缴怎么办
郭老师
2022 05/12 15:55
你好，汇算清交不用调整的，相当于这个业务是做到了今年。
84784990
2022 05/12 17:28
做到今年分录是怎么做的呀？ 怎么会是相当于收入了呢
郭老师
2022 05/12 17:32
借管理费用工资贷，应付职工薪酬工资借，应付职工薪酬工资贷银行存款直接做到今年做到这个
郭老师
2022 05/12 17:32
没有说相当于是收入
哪里说相当于收入了。
84784990
2022 05/12 17:37
但是我去年已经申报了耶 3月底发放的
郭老师
2022 05/12 17:38
去年已经申报了，就不用管啦，你说的申报是申报个税吗？没有影响的，这个属于个人去年的收入，但是你们抵扣所得税的时候抵扣的是今年的。
84784990
2022 05/12 17:41
个税去年是每个月正常申报了的 就是没计提没发放 3月份季报也报完了
郭老师
2022 05/12 17:48
可以的，没有影响，
你现在需要抵扣哪一年的所得税？我给你做账务处理，如果抵扣今年的给你写了分录，如果是抵扣，去年的借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬工资
借应付职工薪酬工资贷银行存款
汇算清缴在职工薪酬明细表
账载金额税收金额里面填写。
郭老师
2022 05/12 17:48
自己选择吧，你想抵扣哪一年的你自己决定。
阅读 1075
描述你的问题，直接向老师提问
976
意见反馈
