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问题已解决
想问下之前会计把2020年的年终奖放在2021年2月做福利费处理，且没申报个税，我在汇算清缴的时候，工资要不要把年终奖这块也一起加起来，
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年终奖可以单独申报，在全年一次奖金收入，这个不需要合并到工资汇算清缴，也可以在工资薪金一块儿做，汇算清交，哪个交税少按照哪个来。
2022 05/16 10:02
84785034 
2022 05/16 10:09
不是，我是做企业所得税汇算清缴，不是个人汇算清缴
84785034
2022 05/16 10:11
企业汇算清缴中“职工薪酬支出及纳税调整明细表”的金额要不要把原本是年终奖的金额加上
郭老师 
2022 05/16 10:14
哦，需要的需要加在一块的。
84785034
2022 05/16 10:41
老师，为啥我看视频，好像说只算工资金额哦，
84785034
2022 05/16 10:42
不能把福利费也加起来，因为是要跟福利费发生额做对比 [流泪][流泪]乱账一大堆 没搞懂呀
郭老师
2022 05/16 10:45
你这个年终奖应该做到工资薪金里面的，不要做到福利费。
郭老师
2022 05/16 10:45
做福利费摊按工资的14%抵扣所得税。
郭老师
2022 05/16 10:45
你超过这一部分不就需要调整了。
84785034
2022 05/16 10:48
但是已经是上年2021年2月份的账了呀 老师。
84785034
2022 05/16 10:49
如果该了，不知道会不会影响报表
郭老师
2022 05/16 10:52
你好，改了不会影响的，他不是还在管理费用里面吗？只不过是二级科目修改一下。
郭老师
2022 05/16 10:52
你的报表没有影响的。
84785034
2022 05/16 11:00
那我等下把它改了，只是凭证都已经装订，而且之前会计也没把年终奖申报个税，税局会不会找麻烦哈
郭老师
2022 05/16 11:02
年终奖合并到工资一块算个税，其他的没有问题的。
郭老师
2022 05/16 11:03
也可以单独在全年一次奖金申报，你补上个税就可以。
84785034
2022 05/16 11:09
以前都没交过年终奖税，我接手了就要扣他们个税，同事意见大的很，有点难哦 怎么处理好一点呢
郭老师
2022 05/16 11:09
那你待会就不允许抵扣所得税。
郭老师
2022 05/16 11:09
你们单位就不允许抵扣所得税，工资的14%都抵扣不了。
郭老师
2022 05/16 11:10
直接在福利费里面填写实际金额填写，然后税收金额减去这个福利费的。
84785034
2022 05/16 11:30
老师，你这几句话是什么意思呢？我没太懂，能说清楚点吗
郭老师
2022 05/16 11:32
你好，就是福利费，你们单位没有给人家申报个税的，不允许抵扣所得税。
郭老师
2022 05/16 11:33
这能理解吗？为什么，因为你们单位没有给人家申报，影响你抵扣所得税，
84785034
2022 05/16 11:33
是不是我不能改那个福利费（年终奖）的凭证，直接当做福利费处理，再做税快差异对吧？？
郭老师
2022 05/16 11:36
你改不改都可以的，只要没有申报个税，你即使做到了，工资也不允许抵扣的
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