免费问答

老师，这么久了

借主营业务收入100 投资收益1 营业外收入10 贷本年利润100+1+10-40-2-4-5-3-6=51 主营业务成本40 销售费用2 税金及附加4 管理费用5 财务费用3 营业外支出6 借所得税费用51*0.25=12.75 贷应交税费-应交所得税12.75 借本年利润12.75 贷所得税费用12.75 借本年利润51-12.75+60=98.25 贷利润分配 -未分配利润98.25 借利润分配-提取法定盈余公积98.25*10%=9.825 -提取任意盈余公积98.25*5%=4.9125 -应付利润98.25*10%=9.825 贷盈余公积-法定盈余公积9.825 -任意盈余公积4.9125 应付利润9.825 借利润分配-未分配利润24.5625 贷 利润分配-提取法定盈余公积98.25*10%=9.825 -提取任意盈余公积98.25*5%=4.9125 -应付利润98.25*10%=9.825