免费问答

还有剩下的几个也麻烦老师给下答案，给你五星好评

这也太多了 11个题目 几十笔分录   才6积分 元  一个差评 还要倒扣  这个题目应该是没有老师会接的 至少要半个小时  2、应纳税所得额=476052.90-322267.23-1207.81-48109.65-2691.08-12500-12500-1000-2000=46777.13+调增招待费10119.74-20000加计扣除75%15000=41896.87 应纳税额=41896.87*2.5%=1047.42 3、借：管理费用-工资  贷：应付职工薪酬-工资  借：管理费用-工会经费  贷：应付职工薪酬-工会经费      借：应付职工薪酬-工资  贷：银行存款          借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款 4、借：固定资产清理  累计折旧  贷：固定资产  借：银行存款 贷：固定资产清理  借：固定资产清理 贷：资产处置损益  5、盘亏 借：待处理财产损溢，贷：原材料  借：管理费用、其他应收款 营业外支出 贷：待处理财产损溢 盘盈  借：原材料 贷：待处理财产损溢 借：待处理财产损益，贷：管理费用等科目 6、借：无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款 7、借:银行存款-支付宝 2000 贷：其他业务收入 1834.86   应交税费-应交增值税（销项税额）165.14 不知道该公司停车费是不是主营业务 8、借：应交税费-转出未交增值税2000  贷：未交增值税 2000 借：税金及附加 240 贷：应交税费-城建 140教育60 地方教育40 9、发票开具有误、如果是专票在税控盘系统开具红字发票 如果对方未抵扣 销售方发出申请  如果是普票开具负数发票 ，账务处理 红字冲销上月凭证 按照正确的分录 重新填写凭证 10、银行的正式回单转账单需要去银行柜台或者自助机打印  网银打印的回单不具有法律效应 11、自己在百度查公示  自己算吧   以上数据数据太多 不一定全部准确  自己核对后填写

多谢老师，麻烦了，这个第四小问，那个固定资产清理那笔分录我不太会理解

同学你好，固定资产处置冲销固定资产的账面价值。要将差额部分转入固定资产清理，然后你固定资产出售会有处置收入计入固定资产清理两者之间的差额转入营业外收支。