免费问答

老师，现在是这样的。前些日子老板催得紧，我的年报又出不来账都还有没调好的。事务所也要来汇算清缴出报告了，我们公司是让事务所帮忙做汇算清缴的。我和事务所的人商量了之后决定让他们根据我当时能提供的数据出报告，然后我再把数据做成他们报告差不多的数据。这样就能赶出年报和汇算清缴报告，本来我觉得有些数据稍微差一点没什么问题的，也想着既然我提供的已经是大半年的数据了，事务所那边做出来的预估数据应该不会相差很远的。但是我上周六根据他们的报告税局系统提交了年报数据之后，今天才注意到有相差挺多的数据。顿时不知道应该怎么办好了。我的财务水平很一般，我是比较害怕出现什么需要“以前年度损益调整”或者什么前期差错更正等等的事。也确实不知道如果有差异甚至差异大税局或者哪里会不会有什么问题

好，不管你怎么修改，你去年第四季度申报的和你今年汇算清交还有年财务报表，利润总额、营业收入、营业成本、期间费用是一样的吗？

但是调整之后，之前的只要是一样的，就可以啊，不一样的话有风险。

我一般季度报表都是需要更正的。现在是我把企业所得税的年报和年财务报表按照事务所汇算清缴报告里的数据填写上报了。但是报完整理账目的时候发现我的实际账目数据可能做不到和以上一致，而且有些部分可能有较大的差异。

我主要是在意汇算清缴报告的问题，因为我的季度报表和年财务报表可以更正。但是人家事务所那边报告出了盖章了的话，我又和他们不一致我就不知道怎么搞了，或者我更正完数据让事务所重新汇算清缴或者出报告可行吗？或者有这个必要吗？

反结账修改 账上也可以修改的

现在不是账上能不能修改，是我就算改完账也不能和事务所的汇算清缴报告一致的问题，。

为什么不能调整成一致的？我的意思是你之前填写的不对的，你都在反结账，修改到12月份，然后你预缴申报的，去税务局修改 不过你这些没法做到一致的话，你账务处理都做到这个月之前申报给税务局的，还有你的年财务报表都按照调整之前的来，你需要调整的项目在纳税调整明细表里面填写 有不一致的，税务局会找你们的。