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问题已解决
以前多开正数（原因是当时退货销售没做），今年怎么开负数？请问老师
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同学你好
就是申请负数发票
2022 06/02 12:19
lqf297953491 
2022 06/02 12:21
那老师，全部红字，然后重新正确的正数吗？
朴老师 
2022 06/02 12:28
同学你好
对的
用正确的来
lqf297953491
2022 06/02 12:31
对方应该是认证了，能不能对方填红字申请表（多开的部分），我再开这部分红字呢
lqf297953491
2022 06/02 12:31
对方应该是认证了，能不能对方填红字申请表（多开的部分），我再开这部分红字呢
朴老师
2022 06/02 12:38
同学你好
不能只是部分红冲
lqf297953491
2022 06/02 12:43
好的老师
另外请问，往
借已交
贷钱
调
借已交负数
借未交增正数
今年
朴老师
2022 06/02 12:49
同学你好
啥意思
后面这个
lqf297953491
2022 06/02 12:51
我在重写，刚有违规
往年季度预交所得税
借：应交-已交税金100
贷：钱
当年调
借：应交-已交税金-100
借：应交-未交增值税100
今年怎么调正确的，请老师给个分录
朴老师
2022 06/02 12:55
同学你好
预交增值税转入未交增值税
借 应交税费-未交增值税
贷 应交税费-预交增值税
当月的销项-进项，最终也是转入未交增值税
借 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷应交税费-未交增值税
这样达到抵消的效果。
lqf297953491
2022 06/02 13:00
老师，是往年所得税预交
当年也没计提所得税，而且科目也挂错了吧？后来当年调整到应交税费-未交增值税科目了，是不是也调错了？所以今年发现了，不知道怎么调整正确的分录
朴老师
2022 06/02 13:06
同学你好
所得税预缴为什么调整到未交增值税？
lqf297953491
2022 06/02 13:12
不知道，调错了，我也是刚接手，所以想问问老师怎么在今年更正分录
朴老师
2022 06/02 13:16
同学你好
原分录负数红冲然后重新调整所得税预缴
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