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发送文字提示什么 的，学员

请检查什么违规

好的，老师刷新看看图片

好，谢谢老师

好，谢谢老师

（1）1、固定资产账面价值=200-200/5=160，计税基础=200-200/10=180, 可抵扣暂时性差异=180-160=20

2、无形资产账面价值=400-400/10=360，计税基础=400-400/5=320 应纳税暂时性差异=360-320=40

3、预计负债账面价值=40，计税基础=0， 可抵扣暂时性差异=40-0=40

（2）确定递延所得税负债金额=40*25%=10

确定递延所得税资产金额=20*25%+40*25%=15

（3）1、借递延所得税资产5 贷所得税费用5

2、借所得税费用10 贷递延所得税负债10

3、1、借递延所得税资产10 贷所得税费用10

（1）1、固定资产账面价值=200-200/5=160，计税基础=200-200/10=180, 可抵扣暂时性差异=180-160=20 2、无形资产账面价值=400-400/10=360，计税基础=400-400/5=320 应纳税暂时性差异=360-320=40 3、预计负债账面价值=40，计税基础=0， 可抵扣暂时性差异=40-0=40

（2）确定递延所得税负债金额=40*25%=10 确定递延所得税资产金额=20*25%+40*25%=15

（3）1、借递延所得税资产5 贷所得税费用5 2、借所得税费用10 贷递延所得税负债10 3、1、借递延所得税资产10 贷所得税费用10

（1）1、固定资产账面价值=200-200/5=160，计税基础=200-200/10=180, 可抵扣暂时性差异=180-160=20 2、无形资产账面价值=400-400/10=360，计税基础=400-400/5=320 应纳税暂时性差异=360-320=40 3、预计负债账面价值=40，计税基础=0， 可抵扣暂时性差异=40-0=40 （2）确定递延所得税负债金额=40*25%=10 确定递延所得税资产金额=20*25%+40*25%=15 （3）1、借递延所得税资产5 贷所得税费用5 2、借所得税费用10 贷递延所得税负债10 3、1、借递延所得税资产10 贷所得税费用10

鹿城公司2020年12月31日资产负债表有关项目资料如下: (1)“交易性金融资产”项目年末金额为460万元，其初始入账金额为400万元; (2)“应收账款”项目年末金额为390万元;(3)“存货”项目年末金额为360万元。其他有关资料为: ①“利润表”中利润总额为484万元 ②“坏账准备”账户年初余额为14万元元，年末余额为20万元;“存货跌价准备”账户年初余额为20万元，年末余额为10万元;

鹿城公司2020年12月31日资产负债表有关项目资料如下: (1)“交易性金融资产”项目年末金额为460万元，其初始入账金额为400万元; (2)“应收账款”项目年末金额为390万元;(3)“存货”项目年末金额为360万元。其他有关资料为: ①“利润表”中利润总额为484万元 ②“坏账准备”账户年初余额为14万元元，年末余额为20万元;“存货跌价准备”账户年初余额为20万元，年末余额为10万元;

可以再讲一下这道嘛

你好，学员，很抱歉，学堂有规定，新问题可以重新提问 在职称里面提问接手比较快